一、一般公共预算收支决算情况

（一）新区一般公共预算收支决算情况

2022年，新区一般公共预算收入完成22075万元，完成调整预算的100.34%，同比下降45.15%。一般公共预算支出111888万元，完成调整预算数的89.79%，同比增长16.21%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入22075万元，加上返还性收入1187万元、一般性转移支付收入35075万元、专项转移支付收入19179万元、债务转贷收入25976万元、调入资金46570万元、上年结余3169万元、动用预算稳定调节基金1138万元，收入总计154369万元。一般公共预算支出111888万元，加上专项上解支出1882万元、债务还本支出27806万元、增设预算稳定调节基金75万元，支出总计141651万元。收支相抵，累计结余12718万元，全部结转下年支出，一般公共预算收支实现平衡。

（二）本级一般公共预算收支决算情况

由于新区无乡镇一级，所辖三个街道办事处按区级一级预算单位管理，所以本级一般公共预算收支情况与新区一般公共预算收支情况相同，不再重复说明。

二、政府性基金收支决算情况

（一）新区政府性基金收支决算情况

2022年，政府性基金预算收入完成2701万元，加上上级补助收入26793万元、债务转贷收入47000万元、上年结余10297万元，收入总计86791万元。政府性基金支出完成33838万元,加上调出资金17858万元、债务还本支出4548万元、上解支出273万元，支出总计56517万元，收支相抵，年终结余30274万元，全部结转下年支出。

（二）本级政府性基金收支决算情况

由于新区无乡镇一级，所辖三个街道办事处按区级一级预算单位管理，所以本级政府性基金收支情况与全区政府性基金收支情况相同，不再重复说明。

三、国有资本经营预算收支情况

（一）新区国有资本经营预算收支决算情况

2022年，新区国有资本经营预算本级无收入，上级补助收入228万元、上年结余408万元，收入总计636万元。当年支出434万元，年终结余202万元，全部结转下年支出。

（二）本级国有资本经营预算收支决算情况

由于新区无乡镇一级，所辖三个街道办事处按区级一级预算单位管理，所以本级国有资本经营预算收支情况与全区国有资本经营预算收支情况相同，不再重复说明。

四、社会保险基金预算收支情况

2022年，机关事业单位基本养老保险基金收入4731万元，上年结余3494万元，收入总计8225万元。机关事业单位基本养老保险基金支出3462万元，年末结余4763万元，全部结转下年。

五、转移支付收支情况

2022年，上级财政下达补助收入共计55441万元，其中返还性收入1187万元、一般性转移支付收入35075万元，这两项收入除共同财政事权有固定支出用途之外全部统筹用于“三保”支出需求。专项转移支付收入19179万元，按用途专款专用，主要用于教育、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、资源勘探工业信息等支出。

根据目前财政管理体制，新区为转移支付最低层级，所以专项转移支付不分地区公开。

六、“三公”经费支出情况

2022年，汇总的“三公”经费支出预算总额168万元，全年“三公”经费支出154万元，与预算减少14万元，比2021年“三公”经费支出增加0.05万元。按照四舍五入取整数来看，2022年支出与2021年基本持平。具体分项如下：

（一）因公出国（境）费用情况。因公出国（境）费用无预算，全年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费情况。公务用车购置预算28万元，全年公务用车购置支出34万元，与预算增加6万元，比2021年支出减少14.47万元，下降30%。下降的主要原因是：2022年相关部门压减了购置公务用车支出；公务用车运行费预算129万元，全年公务用车运行维护费支出116万元，与预算减少13万元，比2021年支出增加18.07万元，增长18%。增长的主要原因是：2022年相关部门业务工作较多，使用公务用车的频次及耗油量增加。

（三）公务接待费情况。公务接待费预算11万元，全年公务接待费支出4万元，与预算减少7万元，比2021年支出减少3.55万元，下降47%。下降的主要原因是：2022年各部门严格落实中央八项规定及其实施细则精神，减少了公务接待次数及相关费用。

七、政府债务情况

2022年底，新区政府债务限额416750万元，其中：一般债务限额244426万元；专项债务限额172324万元。政府债务余额394731万元，其中：一般债务余额224431万元，专项债务余额170300万元。

2022年，新区共收到新增债券资金72976万元，其中：一般债券资金1629万元，主要用于水库维修养护及市政道路建设支出；再融资债券资金27347万元，主要用于归还到期一般债券资金24347万元，归还到期专项债券资金3000万元；专项债券资金44000万元，主要用于产业园区基础设施建设支出、交通基础设施、生态环保、老旧小区改造领域。

2022年，到期一般债券还本支出3459万元，付息支出4042万元；到期专项债券还本支出1548万元，付息支出4504万元，均已用财政资金偿还。

八、预算绩效管理工作开展情况

2022年所有项目纳入绩效管理。严格项目入库和部门整体绩效目标的指标审核，从源头上把控好质量，年中开展绩效运行日常监控和财政重点项目绩效监控，及时纠偏。同时在绩效自评的基础上选取了2022年度8个重点项目和5个部门整体开展财政重点绩效评价，涉及政府采购、专项债券资金、重大民生项目等方面，财政重点绩效评价范围和资金体量进一步扩大。其中3个项目和1个部门整体评价为“优”，3个项目和4个部门整体评价为“良”。根据绩效管理工作相关要求，还选取新区教育分局作为试点进行了部门评价，有效促进部门的绩效管理工作提质增效。绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据。进一步完善绩效管理制度，出台了《铜川市新区财政项目支出绩效评价管理办法》，为规范开展预算绩效管理工作提供制度遵循。

九、2022年“三保”支出情况

2022年，“三保”支出共计41455万元，其中：保基本民生11826万元；保工资27099万元；保运转2530万元。

十、财政政策落实及重点工作完成情况

（一）落实财税改革，全力提高财政管理水平。一是积极落实组合式减税降费政策，全年累计办理增值税留抵退税246户，全口径退税38500万元。累计减免“六税两费”1582万元，为131户制造业中小微企业办理缓缴税费1450万元，以实际行动为企业纾困解难。二是按照“四统一”要求，全区所有预算单位按规定完成了预决算公开工作，公开率达到100%。三是财政投资评审工作有效开展，全年完成评审项目72个，其中概（预）算项目32个，审减率15.2%；决（结）算项目40个，审减率13.4%，有效节约了财政资金。四是加强政府采购管理，强化服务，规范操作，提高财政资金使用效益，全年节约率为42.99%。五是扎实开展了以财经秩序专项整治为主的财政监督检查，规范财经纪律，财政财务管理水平不断提高。六是积极运用陕西“财政云”，践行预算管理一体化。七是按照“夯基础、建制度、强管理、抓队伍、增能力”的工作思路，指导各财政所积极开展“基层基础提升年活动”，推进基层财政治理体系和治理能力的提升。

（二）多方筹措资金，全力保障重点领域支出。一是足额保障财政衔接推进乡村振兴补助资金2100万元，纳入统筹整合财政涉农资金中。全年统筹整合财政涉农资金共计3498万元，其中：用于基础设施项目12个；投入资金1487万元，产业发展项目9个，投入资金1850万元；其他项目3个，投入资金161万元。全年完成支出3484万元，支出率为99.6%，全力支持新区巩固拓展脱贫攻坚成果，助力乡村振兴战略全面实施。二是用好用活专项债券政策，积极储备申报项目，全年共争取地方政府债券资金44000万元，极大支持了商业航天指挥中心、标准化厂房、停车场等重点项目顺利实施。三是全年累计下达征用土地相关支出4678万元，保障了牡丹园二期、新区北出口道路建设、陕煤集团铜川产业（区域）中心等项目的按期进行。四是积极支持实体经济发展，全年支付中小企业发展专项、市级商贸企业促销费奖补共计2943万元，助推企业纾困转型、升级发展。五是坚持人民至上，全力支持疫情防控。2022年，面对疫情多轮冲击，坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，全力做好防控物资购置、核酸检测、隔离酒店等支出的保障工作。全年共拨付疫情防控资金4305万元，为坚决打赢疫情防控阻击战提供了资金支持。

（三）聚焦民生热点，全力提升人民幸福指数。严格落实政府过紧日子各项要求，大力压减无实质内容的一般性支出，优先保障和改善民生。全年民生支出90018万元，占比80.45%。在教育方面，全年教育支出24289万元，主要保障了营养改善、贫困学生生活补助、助学金等各项政策的落实。支持教师职薪绩效改革，足额保障深化改革经费。落实政府购买义务教育阶段学位服务，提升教育公平公正。推进义务教育薄弱环节改善与能力提升，为办好新区人民满意的教育事业做好了资金保障。在社会保障方面，全年社会保障和就业支出11189万元，主要支持困难群众救助、高龄老人生活补贴、优抚、残疾人生活补贴等各类补助资金及时拨付，城乡居民养老、城乡基本医疗保险、城乡低保、支持重点群体就业等保障政策全面落实。在卫生健康方面，全年卫生健康支出9660万元，主要支持疫情防控、公共卫生体系建设，提升农村、社区等公共卫生服务能力，推动卫生健康事业发展。在节能环保方面，全年节能环保支出2627万元，主要支持清洁取暖试点城市项目建设、污染防治、生态环境保护等工作。在住房保障方面，全年住房保障支出12503万元，主要支持老旧小区改造和棚户区改造工程等，持续改善群众住房条件。

（四）坚持防化并举，全力防范运行风险。一是防范化解政府债务风险。紧盯政府隐性债务风险，多渠道筹措资金，积极化解存量隐性债务。严格执行政府举债融资负面清单，坚决遏制新增隐性债务。强化政府债务管理，积极通过借新还旧、压减一般性支出等方式，稳妥有序化解了部分存量政府债务，确保债务规模在合理区间。二是兜牢兜实“三保”底线。制定区级“三保”保障清单，足额编制“三保”预算，执行中加强“三保”支出的优先顺序，通过财政运行监测系统对“三保”支出进行统计分析，发现问题及时处置，全年保障情况良好。

2022年财政预算执行总体良好，但仍存在财政收入稳定增长的基础尚不牢固，民生等刚性支出与偿还债务叠加，收支矛盾比较突出。下一步，我们将加强财政收支管理，深化财税体制改革，坚决落实好健全现代预算制度各项任务，服务新区经济社会发展大局，为新区高质量发展作出更大贡献！

附件1：铜川市新区2022年度财政决算公开报表.xlsx

附件2：2022决算公开 绩效评价报告.rar

网络编辑：张华华
信息审核：赵勇