现将新区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算安排的意见报告如下，请予审议。

一、2019年财政预算执行情况

（一）2019年一般公共预算执行情况

2019年，新区一般公共预算收入完成28640万元，完成调整预算的104.15%，同比增长10.58%。主要收入项目完成情况是：

各项税收收入完成27146万元，同比增长27.33%。其中：增值税6571万元，同比增长29.43%；企业所得税895万元，同比增长41.17%；个人所得税609万元，同比下降28.69%；资源税113万元，同比增长37.8%；城市维护建设税1797万元，同比增长22.75%；房产税690万元，同比增长45.26%；印花税459万元，同比增长41.67%；城镇土地使用税605万元，同比增长3.6%；土地增值税4024万元，同比增长63.25%；车船税509万元，同比增长7.84%；耕地占用税3074万元，同比增长21.17%；契税7783万元，同比增长22.55%；其他税收收入17万元。

非税收入完成1494万元，同比下降67.38%。其中：专项收入996万元，同比增长23.11%；行政事业性收费收入86万元，同比下降95.52%；罚没收入375万元，同比增长67.41%；国有资源（资产）有偿使用收入37万元，同比下降97.72%。

一般公共预算支出完成110311万元，完成调整预算的98.12 %，较上年增支14290万元，增长14.88%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出7394万元，同比增长4.17%；国防支出3万元，与上年持平；公共安全支出2892万元，同比下降18.56%；教育支出20399万元，同比增长12.81%；科学技术支出338万元，同比下降86.76%；文化旅游体育与传媒支出541万元，同比下降20.44%；社会保障与就业支出9983万元，同比增长45.52%；医疗健康支出3203万元，同比增长36.01%；节能环保支出2937万元，同比增长293.7%；城乡社区支出25492万元，同比增长4.78%；农林水支出7319万元，同比增长14.32%；交通运输110万元，同比增长0.92%；资源勘探信息等支出3618万元，同比下降73.06%；商业服务业等支出38万元，同比下降98.42%；金融支出7万元；自然资源海洋气象等支出353万元，同比下降62.21%；住房保障支出19985万元，同比增长389.71%；灾害防治及应急管理支出494万元；债券付息支出4849万元，同比增长127.76%；债务发行费用支出5万元，同比下降94.5%；其他支出351万元，同比增长106.47%。

由于新区无乡镇一级，所辖三个街道办事处按区级一级预算单位管理，所以本级一般公共预算收支情况与全区一般公共预算收支情况相同，不再重复说明。

（二）2019年政府性基金预算执行情况

2019年，新区政府性基金收入完成18743万元，上级补助收入39013万元，新增专项债券收入31100万元，上年结余2361万元；政府性基金支出53704万元，上解支出60万元，债务还本支出1500万元，调出资金31540万元，结转下年支出4413万元。

由于新区无乡镇一级，所辖三个街道办事处按区级一级预算单位管理，所以本级政府性基金收支情况与全区政府性基金收支情况相同，不再重复说明。

（三）2019年国有资本经营预算执行情况

2019年,国有资本经营预算无收支。

新区下辖三个街道办事处，由于对街道办事处按一级预算单位管理，所以本级国有资本经营预算收支和全区国有资本经营预算收支相同，无收支。

（四）2019年社会保险基金预算执行情况

2019年,机关事业单位基本养老保险基金收入3562万元，机关事业单位基本养老保险基金支出 2681万元，本年收支结余881万元，累计滚存结余1715万元。

（五）2019年财政转移支付安排情况

2019年，上级财政下达补助收入共计48674万元，其中：返还性收入1187万元，一般性转移支付收入8010万元，这两项收入全部统筹用于“保工资、保运转、保基本民生”支出需求。专项转移支付收入39477万元，按用途专款专用，主要用于：一般公共服务支出505万元；公共安全支出190万元；教育支出7957万元；科学技术支出338万元；文化旅游与传媒支出143万元；社会保障和就业支出2592万元；卫生健康支出1611万元；节能环保支出2767万元；城乡社区支出810万元；农林水支出3367万元；资源勘探信息等支出3814万元；住房保障支出 15019万元；灾害防治及应急管理支出13万元；其他支出351万元。

新区下辖三个街道办事处，由于对街道办事处按一级预算单位管理，所以专项转移支付不分地区公开。

（六）2019年举借债务情况

2019年，新区政府债务限额171310万元，其中：一般债务限额122710万元；专项债务限额48600万元。新区政府债务余额184325万元，其中：政府一般债务137625万元；专项债务46700万元。

2019年，新区共收到新增债券资金31210万元，其中：一般债券资金110万元，主要用于异地扶贫搬迁支出；专项债券资金31100万元，主要用于棚户区改造和土地储备支出。再融资债券资金4603万元，主要用于到期债券资金的归还。

2019年，到期还本支出共计2103万元，其中：一般债券还本603万元，已申请再融资债券归还；专项债券1500万元，已用本级财政资金偿还。到期付息支出共计5478万元，其中：一般债券付息 4849万元；专项债券付息629万元，均已用本级财政资金偿还。

（七）2019年预算绩效管理工作开展情况

按照制定的2019年部门预算支出绩效管理工作实施方案，确定了 27个预算项目，涉及12个部门共10108万元开展项目支出绩效评价，4个单位共计643万元开展部门整体支出绩效评价试点。对照年初确定的绩效目标，开展绩效运行监控，部门进行绩效自评，财政部门选择一些重大政策和重点项目进行绩效评价，取得良好效果。

目前，上下级结算正在对账，财政总决算正在汇审之中，具体分类科目、一些收支数字、结算项目等可能会有所变化，最终数据以市财政核准批复为准。

（八）2019年财政重点工作完成情况

1.全力克难攻坚，圆满完成财政收入任务。2019年，受经济下行压力加大、市场持续低迷、“放管服”改革及减税降费等国家宏观政策的影响，财政收入组织压力日趋增大。财税部门迎难而上，积极应对，以深化综合治税改革、强化涉税数据监控、综合数据分析比对等举措为抓手，在积极开展减税降费的基础上，密切关注经济发展态势和重点企业重点税源，深挖潜力，确保全年收入任务的完成。财政收入结构不断优化，质量不断提高，税收占比94.78%，财政收入增幅和税收结构占比均位列全市县区第一。

2.优化支出结构，各项支出得到较好保障。在财政收入减收、偿债压力与日俱增、其他刚性支出有增无减的情况下，财政部门强化预算管理，兜牢“三保”底线，合理安排财政支出顺序，优先保障“三保”支出需求。全年民生支出91617万元，占比83.09%。人员工资性支出13054万元，占财政支出的12.40%。全年累计下达拨付创业就业、社会保障、医疗卫生等资金13186万元，节能环保支出2937万元，创文资金231万元，创卫资金612万元。将扫黑除恶经费列入财政预算，全年累计下达扫黑除恶专项资金82万元，信访维稳类资金56万元，各类民生重点支出均得到有力保障。

3.多措并举稳增长，助推新区开发建设。认真落实好积极财政政策，坚持供需两端发力，支持新区追赶超越转型发展。围绕新区基础设施及建设项目推进方案，积极筹集兑付重点项目资金8138万元，拨付征用土地相关支出40337万元，有力保障了航天指挥中心、航天测控中心、航天大道、西安天众、北外教育小镇等项目投资落地，同时也保证了职院二期、军分区二期、金泰路、恒春东路等重点基础设施项目建设征地工作。拨付棚户区改造项目相关资金45825万元，保障了袁家村、高家村、郭家村等棚户区改造项目按期进行。及时兑付2018年度被征地农民补助资金4553万元，惠及农户8359户。发展现代金融，积极对接联系陕西迈宝股权投资管理有限公司，促使其与新区高远开发建设有限公司共同出资成立了新区高新技术产业基金，为新区经济发展注入新鲜血液。依托基金完成向天众新材料投放资金3000万元，及时解决了大秦铝业生产资金周转问题，向广州莱泰生物制药有限公司投资4000万元，投资框架协议已签署完毕。积极联系长安银行股份有限公司铜川分行，由管委会与其签订《战略合作协议》，引进金融机构参与支持新区经济发展，解决了民营企业、中小企业融资难融资贵的问题。

4.坚持精准施策，优先保障脱贫攻坚。严格执行“每年按照不低于地方财政收入2%的比例安排专项扶贫资金，并确保每年增长不低于20%”的要求，2019年安排区级财政专项扶贫资金1728万元, 占地方财政收入任务27500万元的6.3%，较上年增长20%，全部纳入年度统筹整合财政涉农资金实施方案中。2019年度整合涉农资金3355.7万元，其中：中央资金999万元、省级资金284万元、市级资金178万元、区级资金1894.7万元。已下达部门资金3355.7万元，其中：用于基础设施项目18个，投入资金1472.26万元；产业发展项目11个，投入资金1883.45万元。已完成支出资金规模3286.44万元，部门结余69.26万元，支出率为97.94%，强有力的助推了脱贫攻坚各项任务的圆满完成。

严格执行各级相关规定，加强项目资金的公告公示制度，将新区2019年度统筹整合财政涉农资金实施方案及中期调整实施方案、铜川市新区统筹整合财政涉农资金管理办法、资金分配情况等在新区管委会门户网站长期公开公示，接受社会监督。

5.积极推进财政改革，财政管理水平进一步提升。一是预决算公开工作不断规范。按照“四统一”要求，完善预决算公开说明及表格，按规定完成了预决算公开工作，公开率达到100%。二是财政投资评审稳步推进。全年完成评审项目92项，其中概预算项目44项，审减金额5828万元，审减率13.74%；结（决）算项目47项，审减金额1335万元，审减率为11.22%。三是加强财政监督检查，积极开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”和规范执行财经纪律专项治理工作，取得良好效果。四是积极推进陕西财政云建设试点改革，财政管理水平进一步提升。五是规范地方政府债务管理，完善债务风险预警和应急处置机制，多渠道筹集资金，确保了债务还本付息和隐性债务化解任务的圆满完成。

2019年，虽然财政收支平稳运行，各项重点工作完成较好，但预算执行中仍存在一些问题：受经济下行压力和减税降费政策效应的影响，组织财政收入异常困难，但刚性支出有增无减，偿债压力与日俱增，财政收支矛盾突出。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真研究解决。

二、2020年财政安排意见

2020年财政预算安排的总体思路是：全面贯彻落实中省、市、区关于深化预算管理制度改革的总体要求，紧紧围绕新区党工委、管委会重大决策和统一部署，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，落实不折不扣过紧日子的要求，按照“三保三压”的原则从严从紧编制预算。全面实行预算绩效管理，提高资源配置效率；优化预算支出结构，优先保障“三大攻坚战”和重点支出需要；加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金；规范预算信息公开，增强预算透明度；加强财政供养人员管理，夯实预算编制基础。

（一）一般公共预算安排情况

2020年,一般公共预算收入预期目标29790万元，较上年增长4%，加上一般性转移支付等各项补助收入8978万元，减去上解上级支出1626万元后，总财力37142万元。为确保当年财政收支平衡，动用预算稳定调节基金1140万元，调入存量资金1154万元和计划调入政府性基金18000万元,当年财政综合财力57436万元。预算编入专项转移支付收入27000万元和上年结余2114万元按专项用途使用，财政总预算支出86550万元。

2020年，一般公共预算支出安排86550万元（含上年结余和预计的专项转移支付收入），主要支出项目安排是：一般公共服务支出8385万元，比上年预算减少5.7%；国防支出13万元，比上年预算减少63.9%；公共安全支出2426万元，比上年预算减少15.2%；教育支出20400万元，比上年预算增加33.6%；科学技术支出430万元，比上年预算增加330%；文化旅游体育与传媒支出631万元，比上年预算减少8.7%；社会保障和就业支出10509万元，比上年预算增加24%；卫生健康支出3752万元，比上年预算增加70.3%；节能环保支出2427万元，比上年预算增加97.2%；城乡社区支出10229万元，比上年预算减少53%；农林水支出6037万元，比上年预算增加5.3%；交通运输支出108万元，比上年预算减少1.8%；资源勘探信息等支出1552万元，比上年预算增加4.2%；商业服务业等支出39万元，比上年预算减少83.3%；金融支出63万元，比上年预算减少10%；自然资源海洋气象等支出345万元,比上年预算减少36.1%；住房保障支出13077万元，比上年预算增加216.3%；灾害防治及应急管理支出423万元，比上年预算减少10.4%；预备费800万元，比上年预算减少20%；债务付息支出4904万元，比上年预算减少1%。2020年一般公共预算收支安排保持平衡。

2020年，“三公”经费预算159万元，与上年预算数减少18万元,下降10.2%。其中：公务用车运行维护费141万元，与上年预算相比减少12万元，下降7.8%；公务接待费16万元，与上年预算减少6万元，下降27.3%；因公出国（境）费预算2万元, 与上年持平。总的减少原因是：近年来加大对“三公”经费支出的检查监督，在源头上进行从严控制，要求部门树立过“紧日子”思想，压减“三公”经费等一般性支出，挤出更多资金用于重点领域。

由于新区无乡镇一级，所辖三个街道办事处按区级一级预算单位管理，所以本级一般公共预算收支安排情况与全区一般公共预算收支情况相同，不再重复说明。

（二）政府性基金预算安排情况

2020年，政府性基金收入预算6000万元，上年结余4413万元，收入总计10413万元。政府性基金支出预算10413万元。2020年政府性基金收支预算安排保持平衡。

由于新区无乡镇一级，所辖三个街道办事处按区级一级预算单位管理，所以本级政府性基金收支预算安排情况与全区相同，不再重复说明。

（三）国有资本经营预算安排情况

按照2020年政府收支分类科目，国有资本经营收入是反映各级政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益，其中包括利润收入、股利股息收入、产权转让收入、清算收入和其他国有资本经营预算收入。根据新区实际情况，2020年无对应的国有资本经营收入。按照以收定支的原则，2020年不编制国有资本经营预算。

新区下辖三个街道办事处，由于对街道办事处按一级预算单位管理，所以本级国有资本经营预算安排情况和全区相同，无收支预算。

（四）社会保险基金预算安排情况

2020年,机关事业单位基本养老保险基金收入预算2735 万元，机关事业单位基本养老保险基金支出预算2852万元，动用上年结余117万元，预计滚存结余1598万元。

（五）2020年财政转移支付安排情况

2020年，按照上级财政提前下达转移支付数和近三年收到补助收入情况，预计2020年转移支付收入共计35978万元，其中：返还性收入1187万元，一般性转移支付收入7791万元，这两项收入编入预算统筹用于“保工资、保运转、保基本民生”支出需求。专项转移支付预计27000万元，主要安排在：一般公共服务支出430万元；公共安全支出180万元；教育支出7400万元；科学技术支出330万元；文化旅游体育与传媒支出140万元；社会保障和就业支出2200万元；卫生健康支出1600万元；节能环保支出1500万元；城乡社区支出1000万元；农林水支出2320万元；资源勘探工业信息等支出900万元；住房保障支出9000万元。

由于对街道办事处按一级预算部门管理，所以专项转移支付不分地区预算。

（六）举借债务情况说明

2020年，到期债券还本支出18500万元，到期债券预计付息支出共计6782万元，其中：一般债券付息4855万元；专项债券付息1927万元。根据中省市地方政府性债务管理相关办法，按照2019年债务限额和2020年债券到期情况，计划举借再融资债券12950万元，全部用于置换以前年度发行2020年到期的政府债券。依据新区财力状况及债务风险等因素，计划申请专项债券资金20000万元，主要用于市政及基础设施建设。

（七）2020年预算绩效管理工作情况

认真落实中省市关于全面实施预算绩效管理的有关精神，按照《新区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，2020年为打基础阶段，进一步树立绩效理念，完善相关配套管理办法，强化预算执行监控，构建贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理机制。加强绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。2020年部门专项预算支出全部编报项目支出绩效目标，确定4个部门开展部门整体支出绩效评价试点。

三、2020年主要财税政策和财政重点工作

（一）落实减税降费政策，抓收入提质量。密切关注各行业税负变化，做好监测和研判，继续不折不扣落实中省市已出台的减税降费政策，让企业和人民群众有实实在在的获得感。当前新冠病毒肺炎疫情影响到商贸零售、餐饮和交通运输等行业，预计财政收入将受到影响。密切关注经济形势，深化综合治税各项措施，深入开展税源分析，做到依法征收、应收尽收，努力实现收入规模、质量的双提升。

（二）落实过“紧日子”要求，优结构保重点。坚持勤俭办一切事业，牢固树立过“紧日子”思想，压减一般性支出，削减低效无效支出，持续强化和规范“三公”经费管理。优化支出结构，全力保障“三保”支出和公办学校职薪绩效改革试点、扫黑除恶、创文、疫情防控等重点支出需求。清理盘活财政存量资金，挤出更多资金用于稳增长、调结构、惠民生、防风险。

（三）继续打好“三大攻坚战”，强保障重实效。坚决打好防范化解重大风险攻坚战，严格落实政府债务负面清单，强化监督问责。严控政府债务规模，坚决遏制隐性债务增量，全力化解政府债务，确保不发生系统性债务风险。坚决打好脱贫攻坚战，按照每年不低于地方财政收入2%的比例安排专项扶贫资金, 并确保每年增长不低于20%”的政策要求，足额落实区级扶贫资金2075万元，全部纳入年度统筹整合财政涉农资金实施方案中。2020年计划统筹整合财政涉农资金规模为3740.33万元，共投入19个项目，其中：产业发展投入1895.33万元，涉及13个项目；基础设施建设投入1845万元，涉及6个项目，助力全区扶贫工作取得实效。坚决打好污染防治攻坚战，持续推进山水林田湖生态保护修复工程，加大节能环保财政资金投入力度，为污染防治工作提供资金保障。

（四）主动服务新区建设，多举措促发展。统筹一般公共预算与政府性基金预算、政府债券与基本建设等各种资金，全力支持新区建设。充分发挥产业发展基金、财源建设和工业稳增长资金的引导作用，培育新区经济发展新动能。以赵氏河流域综合治理为重点，抓好山水林田湖生态保护修复试点项目建设。认真研究中省市产业扶持政策和资金投入方向，争取更多的资金和政策支持，为新区经济发展提供财力保障。

（五）全面推进财政改革，重管理提水平。积极推进陕西财政云建设，依托陕西财政云系统上线运行，不断促进财政管理改革创新。调整理顺街道财政管理体制，加强人员配备，完善管理制度，切实提高街道财政管理水平。全面实施预算绩效管理，逐步建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。继续深入推进预决算公开，深入开展自查自纠，确保按要求公开到位。

（六）加强财政队伍建设，抓管理强作风。坚持以党的政治建设为统领，不断巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果。抓好班子、带好队伍，培养讲政治、讲大局、敢担当、勇作为的干部队伍和良好政治生态。认真落实党风廉政建设两个主体责任，进一步转变作风提高效率，着力提升财政干部队伍良好形象。

专业名词解释：

1．减税降费：是党中央、国务院做出的一项重大战略决策，是深化供给侧结构性改革的重要举措，对减轻企业负担，激发微观主体活力，促进经济增长具有极其重要的作用，关系到经济持续平稳运行和社会就业稳定，对实现经济高质量发展具有重要意义。具体包括实行普惠性减税和结构性减税。2018年以来，增值税遇过两次税率调减，税率从17%和13%分别降至10%和9%，现行16%和10%的税率分别降至13%和9%。同时，2019年对小微企业实施普惠性减免政策，增值税小规模纳税人起征点，免税标准从月销售额3万元提高至10万元。并对其资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加和地方教育费附加按照50%幅度“定格”减收。实施综合与分类相结合的个人所得税6项专项附加扣除。下调城镇职工基本养老保险，单位缴费比例由20%降为16%。

2．财政云：是指财政专属网络中，按照财政业务应用一体化建设的云应用平台。陕西财政云将采用全省大集中模式，统一全省财政业务规范和数据标准，统一门户入口、通一授权、统一应用，从根本上解决长期以来我省各级财政系统标准不统一、软件众多、条块分割、业务割裂、上下断层断档的困局，通过一套一体化的大系统实现全省财政核心业务横向到边、纵向到底的全面贯通。

附件：铜川市新区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算安排意见附表.xlsx

网络编辑：罗婕
信息审核：赵勇